PAR

• PAR-IC-001 สินค้าปูนซีเมนต์มอร์ตาร์ฉาบอิฐมวลเบาไม่ได้รับเข้าในระบบ
• PAR2567-AC-001 จัดทำกระบวนการการตรวจรายงานประจำวัน
• PAR2568-AC-001 พนักงาน PC ตรวจนับสต๊อกเองและไม่มีบุคคลอื่นร่วมตรวจนับ

PAR-IC-001 สินค้าปูนซีเมนต์มอร์ตาร์ฉาบอิฐมวลเบาไม่ได้รับเข้าในระบบ

ผู้แก้ไขปัญหา  
ชื่อ/สกุล/แผนก  ณันทยา ราชานาค ตำแหน่ง หัวหน้าแผนกบัญชีสินค้าคงคัง 

ระบุปัญหา 
เนื่องจากได้รับแจ้งปัญหาสินค้าปูนซีเมนต์เสือมอร์ตาร์ฉาบอิฐมวลเบามาส่งที่สาขาสันกำแพงตั้งแต่วัน อาทิตย์ ที่ 19 สิงหาคม 2566 แต่แผนกการเงินตรวจสอบจากเอกสารวางบิลพบว่าวัน ศุกร์ ที่ 25 สิงหาคม 2566 สินค้ายังไม่ถูกรับเข้าในระบบ จึงขอให้ทางแผนกบัญชีสินค้าคงคลังหาแนวทางหรือมาตรการในการตรวจสอบสินค้าเข้าว่ามีอะไรที่ตกค้างการรับเข้าหรือไม่ 

สาเหตุของปัญหา	มาตรการแก้ไขปัญหา
-หน่วยงานGR S02 ไม่ได้นำใบตัดจ่าย(DP) ไปตรวจรับในระบบ เก็บไว้ในสมุดแล้วลืมเอง	-สุ่มตรวจใบสั่งซื้อค้างรับที่ครบกำหนด รายงานpivotรายละเอียดใบสั่งซื้อ (ส่งขอupdateจากทางMIS) หากเกิน3วัน -ในกรณีวันหยุดทำการของส่วนOfficeหรือsupport หรือเลยเวลาทำการ จะตรวจสอบจากรายการที่บริหารแจ้งว่าจะมีสินค้าเข้า โดยขอให้ฝ่ายบริหารสร้างกลุ่มที่มีICและบัญชี การเงิน เพื่อติดตามการรับเข้าไม่ตกหล่น -หากพบปัญหาจากการปฏิบัติคู่มือที่  PM-SP-001  ทางICจะแจ้งในที่ประชุมทราบถึงปัญหาที่เกิดขึ้น

PAR2567-AC-001 จัดทำกระบวนการการตรวจรายงานประจำวัน

วันที่ออกเอกสาร 24/01/2567

ชื่อ/สกุล/แผนก  นายธนยศ กฐินสมมิตร์ ตำแหน่ง หัวหน้าแผนกบัญชี

เหตุการที่เกิดขึ้น 
เนื่องจากได้รับแจ้งพบปัญหาของการตรวจสอบเอกสารประจำวันขอบแผนกบัญชีจึงขอให้จัดทำกระบวนการตรวจสอบเอกสารจากหน่วยงานอื่น  และกำหนดระยะเวลาการส่งเอกสารให้ชัดเจน 

วินิจฉัยสาเหตุของปัญหา	มาตรการแก้ไขปัญหา/ป้องกัน
ใบกำกับภาษีซื้อประกอบการยื่นภาษีมูลค่าเพิ่มประจำเดือนค้างรับหลายรายการ และแผนกบัญชีต้องใช้เวลาเพิ่มตรวจสอบซ้ำอีกครั้ง อาจทำให้ยื่นภาษีไม่ทันและมีค่าปรับ	1.)ประชุมตกลงกับแผนกการเงินเป็นที่เรียบร้อยแล้ว ให้ส่งใบกำกับภาษีซื้อ ค่าสินค้า และค่าใช้จ่ายภายในสิ้นวันหรือวันถัดไป เพื่อให้แผนกบัญชีได้มีเวลาตรวจสอบยอดภาษีซื้อ 2.)จัดทำ Checklist ประจำวันติดตามเอกสาร ด้านซื้อ ขาย จ่าย รับ ให้ทีมติตดามเป็นประจำวัน และรายงานปัญหาทุกเช้า

PAR2568-AC-001 พนักงาน PC ตรวจนับสต๊อกเองและไม่มีบุคคลอื่นร่วมตรวจนับ

วันที่ออกเอกสาร 28/02/68

ชื่อ/สกุล/แผนก  แผนกบัญชีสินค้าคงคลังและแผนกบัญชี

เหตุการที่เกิดขึ้น 
เนื่องจากได้รับแจ้งพบปัญหา พนักงาน PC DR.FIXIT ได้นับสต๊อกออกจากงานแล้วพบว่ามีปัญหาการนำสินค้าหมดอายุไปซุกซ่อน และยังมีสินค้าที่ไม่มีในระบบเข้ามาเก็บไว้ จึงขอให้แผนกบัญชีและแผนกบัญชีสินค้าคงคลังร่วมกันจัดทำกระบวนการว่าจะมีวิธีตรวจสอบอย่างไรให้รู้ว่าหน้าร้านไม่ได้ให้ PC หรือเจ้าของสินค้าตรวจนับสต๊อกเอง โดยไม่มีบุคคลอื่นร่วมตรวจนับด้วย  

วินิจฉัยสาเหตุของปัญหา	มาตรการแก้ไขปัญหา/ป้องกัน
การตรวจนับสินค้าหมดอายุในแต่ละครัั้งที่ผ่านมาเป็นการนับสินค้าออกงาน-เข้างาน ของPC และจะเป็นเจ้าของสินค้าเป็นผู้ตรวจนับเอง ปัญหาที่ตามมาคือมีการซุกซ่อนสินค้า โดยที่ไม่มีหน่วยงานใดรับทราบ ทำให้เกิดปัญหาสินค้าเสียหายตามมา