ชื่อตำแหน่ง(ไทย)

หัวหน้าแผนกบัญชี

ชื่อตำแหน่ง(อังกฤษ)

Accountant Chief

แผนก

บัญชี

ฝ่าย

บริหารกลาง

ผู้บังคับบัญชา

ผู้อำนวยการฝ่ายบริหารกลาง

ระดับตำแหน่งงาน

G4

        1. ตรวจสอบและควบคุมการทำงานของพนักงานบัญชี

        2. จัดทำรายงานงบการเงินชุดบริหาร( Business Plans) , ชุดสรรพกร ตรวจสอบและจัดทำงบการเงินและรายงาน 

            วิเคราะห์อื่น ๆ 

        3. ตรวจสอบและออกรายงาน/แบบแสดงรายการการนำส่งภาษีต่างๆ

        4. ควบคุมการจัดเก็บเอกสารให้เป็นไปตามมาตรฐานและหลักเกณฑ์ของหน่วยงานราชการและทั่วไป

        5. ประสานงานกับแผนกอื่นๆที่มีการจัดส่งเอกสารมายังแผนกบัญชี

หน้าที่หลัก/กิจกรรมหลัก

(Key  Responsibilities and Activities)

วัตถุประสงค์หลักของงาน

(Key Objectives)

ตัวชี้วัดผลงานของตำแหน่งงาน

(Performance  Indicators)

ตรวจสอบและควบคุมการทำงานของพนักงานบัญชี

- ตรวจสอบการทำงานของแผนกบัญชีซื้อและจ่ายชำระ

- ตรวจสอบการทำงานของแผนกบัญชีขายและรับชำระ

- ตรวจสอบการทำงานของแผนกบัญชีค่าใช้จ่ายและทรัพย์สิน

- ตรวจสอบใบเบิกสินค้าภายในจากแผนกสินค้าคงคลัง ( ICC )

- เพื่อให้เกิดการบันทึกบัญชีที่ถูกต้องนำไปสรุปผลงบการเงินได้ตามกำหนด

จัดทำรายงานงบการเงินชุดบริหาร

(Business Plans), ชุดสรรพกร ตรวจสอบและจัดทำงบการเงินและรายงาน 

วิเคราะห์อื่น ๆ

- ทำการตรวจสอบข้อมูลประจำวัน ติดตามเอกสาร-ปรับปรุงแก้ไขข้อมูลรายวันให้ถูกต้อง ทันเวลา เช่น

• ตรวจสอบบัญชีรายรับ,รายจ่าย โดยการกระทบยอด, ทดสอบรายการ และตรวจสอบรายการอื่นที่จำเป็น เพื่อจัดทำงบกำไรขาดทุนประจำเดือน

• ตรวจสอบบัญชีทรัพย์สิน, หนี้สินและทุนโดยการกระทบยอดทดสอบรายการ และตรวจสอบรายการอื่นที่จำเป็น เพื่อจัดทำงบดุลและงบแสดงการเปลี่ยนแปลงส่วนของผู้ถือหุ้นประจำเดือน

- สามารถนำเสนอต่อผู้บริหารได้ถูกต้องและทันเวลา

ตรวจสอบและออกรายงาน/แบบแสดงรายการการนำส่งภาษีต่างๆ

- ตรวจสอบรายการเสียภาษีต่างๆให้ถูกต้อง ตรงเวลาและเสนอค่าใช้จ่ายพร้อมเอกสารที่ต้องชำระเพื่อขออนุมัติก่อนการตั้งเบิก

- ชำระภาษีได้ถูกต้อง ตรงเวลาที่กำหนด

ควบคุมการจัดเก็บเอกสารให้เป็นไปตามมาตรฐานและหลักเกณฑ์ของหน่วยงานราชการและทั่วไป

- ควบคุมการจัดเก็บเอกสารของพนักงานในแผนก เช่น

• เอกสารประกอบการบันทึกบัญชีของสรรพกรต้องจัดเก็บอย่างน้อย 10 ปี

• ส่วนกรมพัฒนาธุรกิจการค้าต้องจัดเก็บอย่างน้อย 5 ปี

• เอกสารการใช้ภายในบริษัทต้องจัดเก็บอย่างน้อย 2 ปี เช่น ใบ DO,DR, ของจัดส่ง เป็นต้น

- เพื่อสะดวกต่อการสืบค้นและส่งให้หน่วยงานที่เกี่ยวข้องได้ถูกต้องครบถ้วน

ประสานงานกับแผนกอื่นๆที่มีการจัดส่งเอกสารมายังแผนกบัญชี

- ประสานงานเกี่ยวกับการแก้ไข ปรับปรุงเอกสารที่เกิดข้อผิดพลาด

- ประสานงานเกี่ยวกับการบันทึกบัญชีผิดพลาด

- ติดตามเอกสารประกอบที่ไม่ครบถ้วน

- เอกสารครบถ้วน การบันทึกบัญชีถูกต้อง ทันเวลา

- ความรู้และชำนาญเกี่ยวกับกฎหมายบัญชี และภาษีอากร

 - ความรู้และชำนาญเกี่ยวกับเครื่องมือวิเคราะห์ทางการเงิน

 - ความสามารถในการติดต่อสื่อสาร/ประสานงาน 

 - ความสามารถในการใช้เครื่องใช้สำนักงานและโปรแกรม Office และโปรแกรมสำเร็จรูป

 - การแก้ปัญหา ติดตามและประสานงานให้งานสำเร็จลุล่วง

 - ความสามารถในการเจรจาต่อรอง

ตำแหน่ง (Position)

ขอบเขตงานโดยย่อ (Job Scope)

พนักงานบัญชี - รายรับ

ทำการตรวจสอบความครบถ้วนของเอกสารการขาย, รวมถึงการบันทึกบัญชี ให้ถูกต้องครบถ้วน

พนักงานบัญชี - รายจ่าย

ทำการตรวจสอบความครบถ้วนของเอกสารการซื้อ, เอกสารประกอบการซื้อ รวมถึงการบันทึกบัญชี ให้ถูกต้องครบถ้วน

พนักงานบัญชี - ค่าใช้จ่าย

ทำการตรวจสอบความครบถ้วนของเอกสารการซื้อ/ค่าใช้จ่าย, เอกสารประกอบ และจัดทำชุดวางบิล เพื่อจ่ายชำระเงินต่อไป

เรื่อง (Item)

ระดับอำนาจอนุมัติ (Amount/Authorized level)

อนุมัติได้เอง

(Own Decision)

ต้องขอคำแนะนำ

(Consulted  by  Superior)

นำเสนอผู้บังคับบัญชา

(Superior  Approval)

อนุมัติการแก้ไขเอกสารข้ามวัน

/

/

/

อนุมัติใบเบิกวัสดุของแผนก

/

อนุมัติการบันทึกรายการของบัญชี

/

หน่วยงาน/ตำแหน่งงานที่ติดต่อ

เรื่องที่ต้องติดต่อ

ความถี่

แผนกบริหารสินค้า

- รายละเอียดสั่งซื้อสินค้า ไม่ตรงกับใบกำกับภาษี / เงื่อนไข ของเจ้าหนี้

 - ตรวจสอบสินค้ามีปัญหาขายขาดทุน

เมื่อมีปัญหา

เมื่อมีปัญหา

แผนกการเงิน

- ส่งเอกสารชุดวางบิลให้ผจก.ส่วนการเงิน-สินเชื่อ กำหนดวันสั่งจ่ายเช็ค

 - ติดตามสอบถามการจ่ายเงินให้กับเจ้าหนี้

ทุกวัน

เมื่อมีปัญหา

Supplier

- รายละเอียดเงื่อนไขสั่งซื้อสินค้า ไม่ตรงกับของเจ้าหนี้

 - ติดตามเอกสารจากเจ้าหนี้ เมื่อมีปัญหาไม่ได้รับ, ไม่ถูกต้อง ที่ผู้ใต้บังคับบัญชาตามแล้วแต่ยังไม่ได้รับ

เมื่อมีปัญหา

เมื่อมีปัญหา

ลูกค้า

- ลูกค้ามีปัญหาในการออกใบกำกับภาษี,ใบเสร็จรับเงิน, เอกสารอื่นๆ 

เมื่อมีปัญหา

ปริญญาตรีขึ้นไป สาขาการบัญชี 

- ทำงานด้านบัญชีของกิจการขายวัสดุก่อสร้าง อย่างน้อย 3 ปี

 - ทำงานด้านปิดบัญชีเพื่อเสียภาษีเงินได้นิติบุคคล อย่างน้อย 3 ปี

 - ทำงานด้านบัญชีในระดับหัวหน้าขึ้นไป อย่างน้อย 3 ปี

 - เคยปิดบัญชีเพื่อเสียภาษีด้วยตัวเอง อย่างน้อย 3 ปี

ความรู้

(Knowledge)

ทักษะ

(Skills)

ความสามารถด้านความคิด/บุคลิกภาพ

(Mental Abilities/Personalities)

- มีความรู้เกี่ยวกับกฎหมายบัญชี และภาษีอากร

- มีความรู้เรื่องระบบบัญชีบริษัท

- มีความรู้เกี่ยวกับเครื่องมือวิเคราะห์ทางการเงิน 

- คอมพิวเตอร์โปรแกรม Microsoft Office

- พิมพ์ดีดภาษาไทย, ภาษาอังกฤษ ได้คล่อง

- ความละเอียดรอบคอบ

 - ความรับผิดชอบและซื่อสัตย์

 - ความสามารถในการวิเคราะห์ข้อมูล

 - การสื่อสาร/การประสานงาน

 - การแก้ปัญหา

 - การติดตามงาน

 - ภาวะผู้นำ

 - ความสามารถในการเจรจา

- เคยใช้โปรแกรมสำเร็จรูป BC Account หรือโปรแกรมสำเร็จรูปอื่นๆ

- สามารถใช้โปรแกรม Office ขั้นสูง เช่น Excel pivot

ผู้จัดทำ

(Prepare By)

ผู้อนุมัติ

(Approved  By)

ผู้ดำรงตำแหน่ง

(Acknowledged  By)

(…..........................................)

วันที่........../........./..........

(…..........................................)

วันที่........../........./..........

(…..........................................)

วันที่........../........./..........

ชื่อตำแหน่ง(ไทย)

พนักงานบัญชี-รายรับ

ชื่อตำแหน่ง(อังกฤษ)

Accountant revenue

แผนก

บัญชี

ฝ่าย

บัญชี

ผู้บังคับบัญชา

หัวหน้าแผนกบัญชี

ระดับตำแหน่งงาน

G3

1. ทำการตรวจสอบความครบถ้วนของเอกสารการขาย, รวมถึงการบันทึกบัญชี ให้ถูกต้องครบถ้วน

2. สามารถสรุปผลของรายการบันทึกบัญชีที่รับผิดชอบ เพื่อทำการออกงบการเงินให้ฝ่ายบริหารได้อย่างถูกต้อง

3. สามารถสรุปผลและจัดเก็บเอกสาร เพื่อทำการเสียภาษีได้ทันกำหนด และถูกต้องครบถ้วน

การตรวจสอบเอกสารการขาย, เอกสารประกอบการขาย พร้อมโอนข้อมูลเพื่อเสียภาษี

- จัดเก็บเอกสารการขายจากแคชเชียร์,พนักงานเปิดบิลขายเชื่อ ทุกวัน ทั้งบิลที่ออกด้วยคอมพิวเตอร์ และเขียนมือ

- ตรวจสอบความครบถ้วนของเอกสารทั้งจำนวนบิล,จำนวนเงิน,จำนวนภาษีรวมถึงรูปแบบเป็นไปตามกฎหมายกำหนด

- โอนข้อมูลเอกสารการขายและตรวจสอบความครบถ้วนและถูกต้องเพื่อเสียภาษี

- ตรวจสอบความครบถ้วนของเอกสารประกอบการขาย, รับคืน/ลดหนี้

- ตรวจสอบบันทึกบิลขายในระบบของบิลเขียนมือ

- ตรวจสอบและจัดเก็บใบเสร็จรับเงินประจำวัน กับรายงานนำส่งเงินประจำวัน

- จัดเก็บเอกสารกรณีขายเงินสดเรียงตามเลขที่เอกสารกรณีขายเงินเชื่อให้จัดเรียงเข้าแฟ้มตามชื่อลูกหนี้ เพื่อรอทำใบแจ้งหนี้ต่อไป

- รับรู้รายได้ถูกต้องและครบถ้วน

 - ไม่มีปัญหาเรื่องบิลขาย, ใบรับคืน/ลดหนี้กับลูกค้าในภายหลัง

 - เสียภาษีได้ถูกต้อง ไม่มีปัญหาตรวจสอบภายหลัง

 - ค้นหาได้ง่ายตามหลัก 5ส

การตรวจสอบการบันทึกบัญชีของเอกสารการขาย

- ทำการโอนข้อมูลบิลขาย POS ทั้งเต็มรูปและอย่างย่อ เข้าสู่ GL ระบบBC

- ตรวจสอบการบันทึกบัญชีที่เกี่ยวข้องกับเอกสารการขาย ว่าบันทึกครบถ้วนและถูกต้อง

- บันทึกบัญชีถูกต้องและครบถ้วน ตามมาตรฐานการบัญชีและกฎหมายที่เกี่ยวข้องกำหนด

หน้าที่หลัก/กิจกรรมหลัก

(Key  Responsibilities and Activities)

วัตถุประสงค์หลักของงาน

(Key Objectives)

ตัวชี้วัดผลงานของตำแหน่งงาน

(Performance  Indicators)

การตรวจสอบการบันทึกรับรายได้อื่น

- ตรวจสอบการบันทึกรับรายได้อื่นว่าลงบัญชีถูกต้อง ถ้ามีการหักภาษี ณ ที่จ่าย ให้ตรวจสอบเอกสารหัก ณ ที่จ่ายด้วย

- จัดเก็บเอกสารบันทึกรับรายได้อื่นเข้าแฟ้มเรียงตามวันที่, เลขที่เอกสาร

- จัดทำรายงานใบภาษีหัก ณ ที่จ่ายจ่ายล่วงหน้า  พร้อมจัดเก็บเรียงตามวันที่เอกสาร

- บันทึกบัญชีถูกต้องและครบถ้วน ตามมาตรฐานการบัญชีและกฎหมายที่เกี่ยวข้องกำหนด

- เอกสารใบหักภาษี ณ ที่จ่ายล่วงหน้าครบถ้วน สามารถนำมาหักลดหย่อนได้ตามเกณฑ์ภาษีอากร

การจัดทำเอกสารตั้งหนี้รายได้อื่น-ค่าส่งเสริมการขาย-คูปอง

- จัดทำสัญญารายได้อื่นเช่นค่าเช่า,ค่าส่งเสริมการขาย 

- ตั้งหนี้รายได้อื่นค้างรับและนำส่งให้กับแผนกสินเชื่อติดตามหนี้ต่อไป

- รับรู้รายได้ครบถ้วนและถูกต้อง

การตรวจสอบภาษีขายเพื่อเสียภาษีมูลค่าเพิ่ม

- ตรวจสอบใบกำกับภาษีขาย กับ รายงานภาษีขาย กับ รายงานบัญชีแยกประเภท

- เตรียมยอดเสียภาษีมูลค่าเพิ่มและเตรียมข้อมูลเพื่อเสียภาษีผ่าน Internet

- จัดเก็บใบกำกับภาษีขาย, รายงานภาษีขาย แยกตามเดือน ตามที่สรรพากรกำหนด

- เสียภาษีมูลค่าเพิ่มถูกต้องและครบถ้วนภายในเวลาที่กรมสรรพากร

  กำหนด

- ไม่มีปัญหาในการเรียกตรวจสอบในภายหลัง

- ค้นหาได้ง่ายตามหลัก 5ส.

การตรวจสอบความถูกต้องของยอดลูกหนี้ค้างชำระ

- ตรวจสอบเอกสารขายเชื่อ กับ รายงานยอดลูกหนี้ค้างชำระ เมื่อมีปัญหาไม่ถูกต้องให้แจ้งผู้จัดการส่วนบัญชี และสำเนาถึงหัวหน้าแผนกสินเชื่อ

- ตรวจสอบยอดลูกหนี้ที่ผู้สอบบัญชีลูกหนี้ทำการยืนยันยอด

- ไม่มีเอกสารสูญหาย และยอดลูกหนี้เป็นยอดที่ถูกต้องตามจริง

- ไม่มีปัญหายืนยันยอดลูกหนี้จากผู้สอบบัญชี

การออกทดแทนใบกำกับภาษีให้กับลูกค้า

- ออกทดแทนใบกำกับภาษีให้กับลูกค้าตามวิธีการที่สรรพากรกำหนด

- เอกสารมีความถูกต้อง ตามที่กฎหมายกำหนด

การดูแลเอกสารใช้ภายในที่เขียนมือทั้งหมด

- จัดทำทะเบียนคุมการเบิกจ่ายเอกสารภายในเขียนมือทั้งหมด

- จัดทำการเสนอสั่งผลิต ให้เพียงพอกับการใช้งาน

- เอกสารไม่สูญหาย และสามารถตรวจสอบได้อย่างรวดเร็ว

- มีเอกสารใช้เพียงพอกับการใช้งานทุกครั้ง

การสรุปผลของรายการบันทึกบัญชีเพื่อออกงบการเงินให้ฝ่ายบริหาร

- ออกรายงานสรุปยอดขาย,รายได้อื่น ๆ 

- ออกรายงานลูกหนี้ค้างชำระ พร้อมทั้งรายงานวิเคราะห์ลูกหนี้

- เพื่อเป็นข้อมูลประกอบให้กับผู้บริหารใช้วางแผน ควบคุม และตัดสินใจ

- ทราบถึงการปล่อยสินเชื่อว่ามีปัญหาหรือไม่

- ความละเอียดรอบคอบ และแม่นยำด้านเอกสารทางบัญชี

 - ความสามารถในการติดต่อสื่อสาร/ประสานงาน 

 - การแก้ปัญหา และติดตามงานให้สำเร็จลุล่วง

 - ความชำนาญเกี่ยวกับกฎหมายบัญชี และภาษีอากร

ตำแหน่ง (Position)

ขอบเขตงานโดยย่อ (Job Scope)

เรื่อง (Item)

ระดับอำนาจอนุมัติ (Amount/Authorized level)

อนุมัติได้เอง

(Own Decision)

ต้องขอคำแนะนำ

(Consulted  by  Superior)

นำเสนอผู้บังคับบัญชา

(Superior  Approval)

พนักงานแคชเชียร์

- จัดเก็บเอกสารการขาย, ใบลดหนี้, เอกสารประกอบการขาย, รับคืน/ลดหนี้

- ติดตามแก้ไขเอกสารการขายให้ถูกต้อง

ทุกวัน

พนักงานเปิดบิลขายเชื่อ

- จัดเก็บเอกสารการขาย, ใบลดหนี้, เอกสารประกอบการขาย,รับคืน/ลดหนี้

- ติดตามแก้ไขเอกสารการขายให้ถูกต้อง

ทุกวัน

พนักงานขาย-โครงการ

- ติดตามแก้ไขเอกสารการขายให้ถูกต้อง

- ติดตามใบสั่งซื้อลูกค้า (กรณีต้องมีใบ PO)

เมื่อมีปัญหา

พนักงานลูกค้าสัมพันธ์

- ติดตามแก้ไขเอกสารการขายให้ถูกต้อง

- ติดตามใบสั่งซื้อลูกค้า (กรณีต้องมีใบ PO)

เมื่อมีปัญหา

แผนกสินเชื่อ

- จัดส่งใบแจ้งหนี้พร้อมบิลขายเชื่อให้แผนกสินเชื่อทำการติดตามหนี้ต่อไป (คูปอง)

ทุกวัน

แผนกบริหารสินค้า

- ติดตาม DP (ใบขนส่ง)กรณีขาย Pass ส่ง 

- ให้พนักงานจัดซื้อตรวจสอบราคาสินค้ากรณีพนง.ขายเปิดบิลลดราคาต่ำกว่าทุน

ทุกวัน

เมื่อมีปัญหา

แผนกจัดส่ง

- จัดเก็บเอกสารการขายกรณีส่งสินค้าให้ลูกค้า

- ติดตามกรณีส่งของไม่ครบ ให้ดำเนินการออกใบลดหนี้ให้ลูกค้า

ทุกวัน

ลูกค้า

- ทดแทนใบกำกับภาษี เมื่อลูกค้าร้องขอ

- แก้ไขใบกำกับภาษีให้ถูกต้อง เช่น ชื่อ,ที่อยู่, รายละเอียดสินค้า ไม่ถูกต้อง

เมื่อมีปัญหา

เมื่อมีปัญหา

ปริญญาตรี สาขาการบัญชี เกรดเฉลี่ย 2.75 ขึ้นไป

- ทำงานด้านบัญชีขาย-ลูกหนี้

 - ทำงานด้านปิดบัญชีเพื่อเสียภาษีเงินได้นิติบุคคล

 - ทำงานด้านบัญชีของกิจการขายวัสดุก่อสร้าง

- มีความรู้เกี่ยวกับกฎหมายบัญชี และภาษีอากร

- มีความรู้เรื่องระบบบัญชีบริษัท

- มีความรู้เกี่ยวกับเครื่องมือวิเคราะห์ทางการเงิน 

- คอมพิวเตอร์โปรแกรม Microsoft Office

- พิมพ์ดีดภาษาไทย, ภาษาอังกฤษ ได้คล่อง

- ความละเอียดรอบคอบ

 - ความรับผิดชอบและซื่อสัตย์

 - ความสามารถในการวิเคราะห์ข้อมูล

 - การสื่อสาร/การประสานงาน

 - การแก้ปัญหา

 - การติดตามงาน

- เคยใช้โปรแกรมสำเร็จรูป BC Account หรือโปรแกรมสำเร็จรูปอื่นๆ

ชื่อตำแหน่ง(ไทย)

พนักงานบัญชี-รายจ่าย

ชื่อตำแหน่ง(อังกฤษ)

Accountant purchases 

แผนก

บัญชี

ฝ่าย

บัญชี

ผู้บังคับบัญชา

หัวหน้าแผนกบัญชี

ระดับตำแหน่งงาน

G3

1. ทำการตรวจสอบความครบถ้วนของเอกสารการซื้อ, เอกสารประกอบการซื้อ รวมถึงการบันทึกบัญชี ให้ถูกต้องครบถ้วน

2. สามารถสรุปผลของรายการบันทึกบัญชีที่รับผิดชอบ เพื่อทำการออกงบการเงินให้ฝ่ายบริหารได้อย่างถูกต้อง

3. สามารถสรุปผลและจัดเก็บเอกสาร เพื่อทำการเสียภาษีได้ทันกำหนด และถูกต้องครบถ้วน

การตรวจสอบและจัดเก็บชุดจ่ายชำระ

- จัดเก็บชุดจ่ายชำระที่แผนกการเงินจ่ายให้กับเจ้าหนี้ประจำวัน

- ตรวจสอบรายละเอียดการจ่ายเงินว่า

• จำนวนเงินถูกต้อง

• มีลายเซ็นต์ผู้รับเงิน

• มีใบเสร็จรับเงิน ถ้าไม่มีติดตามทันที

• มีใบหักภาษี ณ ที่จ่าย (ถ้ามี)

• เอกสารประกอบครบถ้วน ถ้าไม่ถูกต้องให้ติดตามแก้ไขทันที

- จัดเก็บชุดจ่ายชำระที่เรียบร้อยแล้วเข้าแฟ้มจ่ายชำระ เรียงตามวันที่เอกสาร

- เอกสารประกอบการจ่ายเงินถูกต้องและครบถ้วน สามารถตรวจสอบย้อนหลังได้

- จัดเก็บเอกสารครบถ้วนตามที่กฎหมายกำหนดและไม่มีปัญหาเมื่อถูกสรรพากรตรวจสอบ

- ค้นหาได้ง่ายตามหลัก 5ส

- ไม่มีปัญหาการชำระเงินในภายหลัง

การตรวจสอบความถูกต้องของเอกสารหนังสือรับรองหัก ณ ที่จ่ายและการบันทึกบัญชีเพื่อนำส่งสรรพากร

- รับเอกสารหนังสือรับรองหัก ณ ที่จ่ายจากแผนกการเงิน และ   เช็คกับรายงานแยกประเภท 2132-10-00 ภาษีเงินได้หัก ณ ที่จ่าย   รอนำส่ง ทุกสิ้นวัน

- กรอกข้อมูลในโปรแกรมของสรรพากร

- ตรวจสอบความครบถ้วนและความถูกต้องของเอกสารหนังสือรับรองหัก ณ ที่จ่าย

- เอกสารประกอบการบันทึกบัญชีครบถ้วนและถูกต้อง

- กรอกข้อมูลและนำส่งภาษีหักณที่จ่าย ให้กับสรรพากรได้ครบถ้วน และถูกต้อง

การตรวจสอบเงินสดย่อยแผนกการเงิน

- นำแบบฟอร์มการตรวจนับเงินสดย่อยตรวจนับเงินสด   ทุกวันจันทร์ตอนเช้า

- ทำการพิสูจน์ยอดที่แต่ละจุดดูแลมีเงินและเอกสารค้าง   ตั้งเบิกรวมกันได้เท่ากับเงินที่รักษาหรือไม่

- จำนวนเงินและเอกสารค้างตั้งเบิก  เงินสดย่อยครบถ้วนและถูกต้อง  ทุกจุดดูแลเงินสดย่อย

การติดตามใบกำกับภาษี/ใบส่งของจากเจ้าหนี้

- ตรวจสอบใบรับเข้าสินค้าที่ยังไม่ได้ตั้งหนี้ และติดตามใบกำกับภาษีจากเจ้าหนี้

- ทำการบันทึกตั้งหนี้จากการซื้อในระบบ

- บัญชีบันทึกถูกต้อง ครบถ้วน เพื่อสามารถตั้งหนี้ได้ทันตามกำหนดการชำระเงิน

การติดตามใบลดหนี้จากเจ้าหนี้

- ติดตามใบลดหนี้ กรณีที่ราคา, จำนวนสินค้าไม่ถูกต้อง

- ตรวจสอบความถูกต้องของใบลดหนี้/ใบกำกับภาษี พร้อมบันทึกใบลดหนี้ในระบบ และนำไปตัดจ่ายบัญชีต่อไป

- ได้รับใบลดหนี้เพื่อนำมาตัดบัญชีเจ้าหนี้ครบถ้วน และไม่มียอดเจ้าหนี้ค้างใบลดหนี้ในระบบ

- ยอดเจ้าหนี้ครบถ้วน และถูกต้อง

การตรวจสอบการส่งคืนสินค้าให้เจ้าหนี้

- ตรวจสอบความครบถ้วน และถูกต้องของการบันทึกส่งคืนสินค้าประจำวัน

- กรณีส่งคืนเจ้าหนี้ ให้ติดตามใบลดหนี้จากเจ้าหนี้ เพื่อนำมาตัดจ่ายบัญชีต่อไป

 - กรณีส่งสินค้าเคลม / เปลี่ยนสินค้าใหม่ให้ตรวจสอบการส่งสินค้ากลับคืนมาด้วย

 - จัดเก็บเอกสารใบขอส่งคืนสินค้า เรียงตามเลขที่เอกสาร

- สต็อคสินค้ามีความถูกต้อง

- ได้รับใบลดหนี้เพื่อนำมาหักบัญชีครบถ้วนและถูกต้อง

- ค้นหาได้ง่ายตามหลัก 5ส

การตรวจสอบการบันทึกบัญชีของเอกสารการซื้อ, ลดหนี้

- ตรวจสอบการบันทึกบัญชีที่เกี่ยวข้องกับเอกสารการซื้อ, ลดหนี้ ว่าบันทึกบัญชีถูกต้องและครบถ้วน

- บันทึกบัญชีถูกต้องและครบถ้วน ตามมาตรฐานการบัญชีและกฎหมายที่เกี่ยวข้องกำหนด

การตรวจสอบภาษีซื้อเพื่อเสียภาษีมูลค่าเพิ่ม

- ตรวจสอบรายงานเลขที่ใบกำกับภาษีซ้ำถ้ามีหาสาเหตุและแก้ไขให้ถูกต้อง

- ตรวจสอบต้นฉบับใบกำกับภาษีซื้อ กับ รายงานภาษีซื้อ กับ รายงานบัญชีแยกประเภท

- เตรียมยอดเสียภาษีมูลค่าเพิ่ม และเตรียมข้อมูลเพื่อเสียภาษีผ่าน Internet

- จัดเก็บใบกำกับภาษีซื้อ, รายงานภาษีซื้อแยกตามเดือน ตามที่สรรพากรกำหนด

- เสียภาษีมูลค่าเพิ่มถูกต้องและครบถ้วนภายในเวลาที่กรมสรรพากรกำหนด

- ไม่มีปัญหาในการเรียกตรวจสอบในภายหลัง

ความละเอียดรอบคอบ และแม่นยำด้านเอกสารทางบัญชี

 - ความสามารถในการติดต่อสื่อสาร/ประสานงาน 

 - การแก้ปัญหา และติดตามงานให้สำเร็จลุล่วง

 - ความชำนาญเกี่ยวกับกฎหมายบัญชี และภาษีอากร

แผนกตรวจรับสินค้า (GR)

- จัดเก็บชุดตรวจรับสินค้าเข้าคลัง

- จัดเก็บเอกสารการส่งคืนสินค้า

ทุกวัน

ทุกวัน

แผนกบริหารสินค้า

- จำนวนเงิน, จำนวนสินค้า, รายละเอียดตาม PO ไม่ตรงกับใบกำกับภาษี

- ติดตามสินค้าส่งคืน

เมื่อมีปัญหา

เมื่อมีปัญหา

พนักงานธุรการ

- จำนวนเงิน, จำนวนสินค้า, รายละเอียดตาม PO ไม่ตรงกับใบกำกับภาษี

เมื่อมีปัญหา

Supplier

- จำนวนเงิน, จำนวนสินค้า, รายละเอียดตาม PO ไม่ตรงกับใบกำกับภาษี

- ติดตามใบกำกับภาษี, ใบลดหนี้

- ติดตามสินค้าส่งคืน (เคลม)

เมื่อมีปัญหา

- ปริญญาตรี สาขาการบัญชี   เกรดเฉลี่ย 2.75 ขึ้นไป

- ทำงานด้านบัญชี-ซื้อ / รายจ่าย

- ทำงานด้านบัญชีของกิจการขายวัสดุก่อสร้าง

- ทำงานด้านปิดบัญชีเพื่อเสียภาษีเงินได้นิติบุคคล

- มีความรู้เกี่ยวกับกฎหมายบัญชี และภาษีอากร

- มีความรู้เรื่องระบบบัญชีบริษัท

- มีความรู้เกี่ยวกับเครื่องมือวิเคราะห์ทางการเงิน 

- คอมพิวเตอร์โปรแกรม Microsoft Office

- พิมพ์ดีดภาษาไทย, ภาษาอังกฤษ ได้คล่อง

- มีความสุภาพ อ่อนน้อม

- มีความขยัน, อดทน

- มีความกระตือรือร้น กระฉับกระเฉง

- ความละเอียดรอบคอบ

- ความรับผิดชอบและซื่อสัตย์

- ความสามารถในการวิเคราะห์ข้อมูล

- การสื่อสาร/การประสานงาน

- การแก้ปัญหา

- การติดตามงาน

- เคยใช้โปรแกรมสำเร็จรูป BC Account หรือโปรแกรมสำเร็จรูปอื่นๆ

ชื่อตำแหน่ง(ไทย)

พนักงานบัญชี-ค่าใช้จ่าย

ชื่อตำแหน่ง(อังกฤษ)

Accountant Expense

แผนก

บัญชี

ฝ่าย

บัญชี

ผู้บังคับบัญชา

หัวหน้าแผนกบัญชี

ระดับตำแหน่งงาน

G3

1. ทำการตรวจสอบความครบถ้วนของเอกสารการซื้อ/ค่าใช้จ่าย, เอกสารประกอบ และจัดทำชุดวางบิล เพื่อจ่ายชำระเงินต่อไป

2. ทำการตรวจสอบความถูกต้องและครบถ้วนของเอกสารจ่ายชำระ รวมถึงการบันทึกบัญชี ให้ถูกต้องครบถ้วน

3. สามารถสรุปผลของรายการบันทึกบัญชีที่รับผิดชอบ เพื่อทำการออกงบการเงินให้ฝ่ายบริหารได้อย่างถูกต้อง

4. สามารถสรุปผลและจัดเก็บเอกสาร เพื่อทำการเสียภาษีได้ทันกำหนด และถูกต้องครบถ้วน

การรับวางบิลจาก Supplier

- ตรวจสอบใบวางบิลของ Supplierและเอกสารประกอบการวางบิล ว่ารายละเอียดครบถ้วนและถูกต้อง

- ทำใบรับวางบิล และกำหนดวันที่นัดรับเงิน หรือวิธีชำระเงิน

- จัดเก็บชุดรับวางบิล ตามวันที่นัดชำระหรือวันที่ครบกำหนด แล้วแต่วันใดถึงก่อน

- เอกสารประกอบการจ่ายเงินครบถ้วน 

การจัดทำเอกสารชุดวางบิล

- ตรวจสอบเอกสารชุดรับเข้า, ใบกำกับภาษี ให้ถูกต้อง เพื่อจ่ายเงินตามเงื่อนไขการชำระ

- ตรวจสอบการเปิดบิลไม่มีปัญหาจ่ายเงินล่าช้าขาย กรณีสินค้าPass ส่ง (คลัง 099)

- กรณีมีบิลขายที่ Supplier ต้องจ่ายให้กับนพดลพานิช ให้นำมาหักบัญชีด้วย

- จัดทำเอกสารชุดวางบิล และส่งให้ผู้จัดการตรวจสอบ

- จ่ายชำระค่าสินค้าถูกต้องและเป็นไปตามเงื่อนไขที่ได้ตกลงไว้กับ Supplier  

- ไม่มีปัญหาชำระเงินล่าช้า ที่จะส่งผลให้บริษัทเสียอำนาจการต่อรองราคากับ Supplier

การตรวจสอบการบันทึกบัญชีของเอกสารด้านจ่ายชำระ

- ตรวจสอบการบันทึกบัญชีที่เกี่ยวข้องกับเอกสารการจ่ายชำระ ว่าบันทึกบัญชีถูกต้องและครบถ้วน

- บันทึกบัญชีถูกต้องและครบถ้วน ตามมาตรฐานการบัญชีและกฎหมายที่เกี่ยวข้องกำหนด

หน้าที่หลัก/กิจกรรมหลัก

(Key  Responsibilities and Activities)

วัตถุประสงค์หลักของงาน

(Key Objectives)

ตัวชี้วัดผลงานของตำแหน่งงาน

(Performance  Indicators)

การตรวจสอบ Statement ทุกบัญชีของบริษัทชุดสรรพากร

- ตรวจสอบ Statement ของธนาคารกับ บัญชีแยกประเภทชุดสรรพากร

- ติดตามแก้ไขให้การบันทึกบัญชีถูกต้องตาม Statement ธนาคาร

- จัดเก็บเอกสาร Statement และบัญชีแยกประเภท แยกตามบัญชีธนาคาร

- การบันทึกบัญชีถูกต้อง ครบถ้วน

- จัดเก็บเอกสารครบถ้วนตามที่กฎหมายกำหนดและไม่มีปัญหาเมื่อถูกสรรพากรตรวจสอบ

- ค้นหาได้ง่ายตามหลัก 5ส

การตรวจสอบและบันทึกค่าใช้จ่าย,ซื้อทรัพย์สิน

- ตรวจสอบความครบถ้วนและถูกต้องของเอกสารค่าใช้จ่าย/ซื้อทรัพย์สิน พร้อมเอกสารประกอบ

- บันทึกตั้งหนี้ค่าใช้จ่าย/ซื้อทรัพย์สินในระบบพร้อมบันทึกภาษีซื้อ (ถ้ามี) และส่งให้ผู้จัดการส่วนตรวจสอบ

- จัดทำทะเบียนทรัพย์สินในระบบ BCพร้อมส่งสติ๊กเกอร์รหัสบาร์โค้ดทรัพย์สิน 1อัน ให้ผู้ดูแลนำไปติดกับทรัพย์สินนั้นๆ  อีก 1 อัน ให้ติดกับเอกสารซื้อทรัพย์สิน เพื่อยืนยันการจัดทำทะเบียนทรัพย์สิน 

- บัญชีบันทึกถูกต้อง ครบถ้วน เพื่อสามารถออกงบการเงินให้ฝ่ายบริหารได้ทุกเดือนเพื่อชำระเงินได้ตามกำหนด

- ทราบที่อยู่และประวัติของทรัพย์สินที่ซื้อมา

การตรวจสอบบิลซื้อ / บิลค่าใช้จ่ายค้างชำระเกินกำหนด

- ตรวจสอบรายงานใบส่งของค้างชำระเกินกำหนด

- ติดตามแก้ไขให้เรียบร้อย

- ไม่มีปัญหาการจ่ายชำระเงินกับเจ้าหนี้

การตรวจสอบเพื่อชำระเงินค่าขนส่งรายการเหล็กเส้นทุกบริษัทฯขนส่ง

- ตรวจสอบค่าขนส่งจากเอกสารที่บริษัทฯ ขนส่งมาวางบิล โดยตรวจจำนวน, ผู้รับสินค้า, จำนวนเงินค่าขนส่ง 

- ส่งให้ฝ่ายบริหารสินค้าที่เป็นผู้สั่งของตรวจสอบค่าขนส่ง เนื่องจากค่าจ้างในการขนอาจไม่เท่ากันทุกระยะทางหรือหน่วยงานที่ส่ง

- จ่ายค่าขนส่งถูกต้อง ครบถ้วน และเป็นค่าใช้จ่ายที่เกิดขึ้นจริง

การดูแลคู่มือรถ การจัดทำประกันภัยรถ+พรบ., สิ่งปลูกสร้างและส่วนควบรวมทั้งทำตั้งเบิกค่าใช้จ่ายทั้งหมดและรักษากรมธรรม์

- ดูแลและจัดเก็บคู่มือรถ, กรมธรรม์ทั้งหมดพร้อมจัดทำทะเบียนคุมเอกสาร

- ตรวจสอบเอกสารการเบิกจ่ายค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับกรมธรรม์, ค่าภาษี ที่เกี่ยวข้องทั้งหมด

- บันทึกตั้งหนี้ค่าใช้จ่ายในระบบ พร้อมบันทึกภาษีซื้อ (ถ้ามี) และส่งให้ผู้จัดการส่วนตรวจสอบ

- บัญชีบันทึกถูกต้อง ครบถ้วน เพื่อสามารถออกงบการเงินให้ฝ่ายบริหารได้ทุกเดือน

- จัดเก็บเอกสารสัญญาครบถ้วน และค้นหาง่ายตามหลัก 5ส

หน้าที่หลัก/กิจกรรมหลัก

(Key  Responsibilities and Activities)

วัตถุประสงค์หลักของงาน

(Key Objectives)

ตัวชี้วัดผลงานของตำแหน่งงาน

(Performance  Indicators)

ตั้งเบิกค่าแรงของพนักงานรายวัน 

(ทุกวันเสาร์)

- ตรวจสอบสมุดค่าเที่ยวของแผนกจัดส่งและสรุปค่าแรงให้ผู้จัดการส่วนตรวจสอบแล้วส่งให้แผนกบุคคลบันทึกค่าแรงในระบบPayroll

- ตรวจสอบรายละเอียดค่าแรงจากรายงานแผนกบุคคล และบันทึกตั้งหนี้ค่าแรง แล้วส่งให้ผู้จัดการส่วนตรวจสอบ

- จ่ายค่าแรงถูกต้องและครบถ้วน ไม่มีปัญหาจ่ายเงินเกินหรือขาด

การสรุปผลของรายการบันทึกบัญชีเพื่อออกงบการเงินให้ฝ่ายบริหาร

- ออกรายงานสรุปยอดเงินฝากธนาคารพร้อมรายงานกระทบยอด (ถ้ามี)

- ออกรายงานวิเคราะห์อายุเจ้าหนี้

- เพื่อเป็นข้อมูลประกอบให้กับผู้บริหารใช้วางแผน ควบคุม และตัดสินใจ

- ความละเอียดรอบคอบ และแม่นยำด้านเอกสารทางบัญชี

 - ความสามารถในการติดต่อสื่อสาร/ประสานงาน 

 - การแก้ปัญหา และติดตามงานให้สำเร็จลุล่วง

 - ความชำนาญเกี่ยวกับกฎหมายบัญชี และภาษีอากร

ตำแหน่ง (Position)

ขอบเขตงานโดยย่อ (Job Scope)

แผนกการเงิน

- จัดเก็บเอกสารชุดจ่ายชำระ

- รับต้นขั้วเช็ค, Statement ธนาคาร

- ตรวจสอบ Statement กับ GL

- ติดตามหนังสือรับรองภาษีหัก ณ ที่จ่าย

ทุกวัน

เมื่อมีปัญหา

แผนกบริหารสินค้า

- จำนวนเงิน, จำนวนสินค้า, รายละเอียด

ประกอบการจ่ายเงินไม่ตรงกับของเจ้าหนี้

- ตรวจสอบสินค้าขายขาดทุน และหาแนวทางแก้ไข

เมื่อมีปัญหา

เมื่อมีปัญหา

พนักงานขาย

- ติดตามการเปิดบิลขาย กรณีสินค้าPass ส่ง (คลัง 099)

- ตรวจสอบสินค้าขายขาดทุน และหาแนวทางแก้ไข

เมื่อมีปัญหา

เมื่อมีปัญหา

แผนกบุคคล

- ตรวจสอบรายละเอียดค่าแรงของแผนกบุคคล

- ตรวจสอบความถูกต้องของเอกสารค่าใช้จ่าย/ซื้อทรัพย์สิน

- ตรวจสอบรายละเอียดเจ้าหนี้ใหม่ (กรณีจัดซื้อครุภัณฑ์/จัดจ้าง)

ทุกวันเสาร์

เมื่อมีปัญหา

แผนกสินเชื่อ

- รับเอกสารบิลขายของ Supplier

ถ้ามี

Supplier

- จำนวนเงิน, จำนวนสินค้า, รายละเอียดประกอบการจ่ายเงินไม่ตรงกับของเจ้าหนี้

- ติดตามใบเสร็จรับเงิน, ใบหักภาษี ณ ที่จ่าย (กรณีเป็นผู้ถูกหัก), ใบลดหนี้

เมื่อมีปัญหา

เมื่อมีปัญหา

บริษัทประกันภัย

- ติดต่อจัดทำประกันภัยรถ, สิ่งปลูกสร้าง,ส่วนควบ

- ดำเนินการเคลมประกัน เมื่อเกิดอุบัติเหตุ

เมื่อมีปัญหา

ปริญญาตรี สาขาการบัญชี เกรดเฉลี่ย 2.75 ขึ้นไป

- ทำงานด้านบัญชี-จ่าย

 - ทำงานด้านปิดบัญชีเพื่อเสียภาษีเงินได้นิติบุคคล

 - ทำงานด้านบัญชีของกิจการขายวัสดุก่อสร้าง

- มีความรู้เกี่ยวกับกฎหมายบัญชี และภาษีอากร

- มีความรู้เรื่องระบบบัญชีบริษัท

- มีความรู้เกี่ยวกับเครื่องมือวิเคราะห์ทางการเงิน 

- คอมพิวเตอร์โปรแกรม Microsoft Office

- พิมพ์ดีดภาษาไทย, ภาษาอังกฤษ ได้คล่อง

- ความละเอียดรอบคอบ

- ความรับผิดชอบและซื่อสัตย์

- ความสามารถในการวิเคราะห์ข้อมูล

- การสื่อสาร/การประสานงาน

- การแก้ปัญหา

- การติดตามงาน

- เคยใช้โปรแกรมสำเร็จรูป BC Account หรือโปรแกรมสำเร็จรูปอื่นๆ