คู่มือปฏิบัติงาน (WI)

• WI-AC-001 การบันทึกค่าขนส่ง
• WI-AC-002 การตรวจนับสินค้า
• WI-AC-003 Weight Cost (การบันทึกค่าใช้จ่ายในต้นทุนสินค้า)
• WI-AC-004 การยกเลิกบิลขายภายในวัน
• WI-AC-005 การขายสินค้า NoVAT
• WI-AC-006 วิธีการสอบทานการขายและบันทึกรับเงินผ่านบัตรเครดิตและonline
• WI-AC-007 กระบวนการตรวจสอบเอกสารประจำวัน
• WI-AC-008 กระบวนการตรวจสอบการนับสต๊อกเข้า-ออก ประจำวัน
• WI-AC-009 วิธีการตรวจสอบและรับเข้าสินค้าDrop-Ship
• WI-AC-010 กระบวนการแก้ไขเอกสาร Posting

WI-AC-001 การบันทึกค่าขนส่ง

1. วัตถุประสงค์

เอกสารนี้จัดทำขึ้นเพื่อควบคุมค่าขนส่งที่เกิดขึ้นจากการสั่งซื้อสินค้าเพื่อนำเข้ามาขายภายในบริษัท และเป็นวิธีการปฏิบัติในการบันทึกค่าขนส่ง

2. ขอบเขต

เป็นวิธีปฏิบัติงานของแผนก GR และแผนกบัญชี ในการบันทึกค่าขนส่งที่เกิดขึ้นจากการสั่งซื้อสินค้าเพื่อนำเข้ามาขายภายในบริษัท 

3. คำจำกัดความ

ค่าขนส่ง หมายถึง  ต้นทุนหรือค่าใช้จ่ายที่เกิดขึ้นจากการขนย้ายสินค้าหรือ สิ่งอื่นใด จากผู้ขายไปยังผู้ซื้อ หรือ จากผู้ซื้อไปยังผู้ขาย ค่าใช้จ่ายในการขนส่งขึ้นอยู่กับเงื่อนไขที่กำหนดในตอนที่ซื้อขายสินค้า

4. หน้าที่และความรับผิดชอบ

ตำแหน่งงาน Admin GR    หน้าที่ 1. ตรวจสอบการบันทึกข้อมูลการบันทึกการรับเข้าของ End Control ส่วนงานรับ   .สินค้า 

              2. บันทึกการรับสินค้าเข้าเครื่องคอมพิวเตอร์ 

              3. จัดพิมพ์เอกสาร FM-GR-006 ใบบันทึกผลการตรวจรับสินค้าเข้าคลัง

                      4. เก็บรวบรวมเอกสารรับเข้าทั้งหมดส่ง ให้ผู้จัดการส่วนฯ เพื่อตรวจสอบต่อไป 5. วิธีปฏิบัติงาน

ขั้นตอนการบันทึกรับสินค้า CREDIT

5.1. การบันทึกรับสินค้าเริ่มจากเมื่อได้ตรวจนับความถูกต้องของสินค้ากับใบส่งของหรือใบ Invoice จาก Vendor แล้ว ให้ทำการบันทึกรับสินค้าเพื่อออกใบรับสินค้า โดยเริ่มจากการเรียกโปรแกรม BC ACCOUNT จะปรากฏ ข้อความให้ใส่  Connection , User ID (ชื่อผู้ใช้) , Password (รหัสผ่าน)  คลิก Connect  เพื่อเข้าสู่ระบบ

5.2. เมื่อชื่อผู้ใช้และรหัสผ่านถูกต้อง จะเข้าสู่การ Set Work Date เพื่อกำหนดวันที่ทำงาน จากนั้นคลิก ตกลง

5.3. เมื่อทำการกำหนดวันที่ในการทำงานเรียบร้อยแล้ว ทั้งหมดจะเข้าสู่  MAIN MENU ดังนี้

5.4. ให้เข้า  MENU จัดซื้อ  

5.5. เข้า MENU  บันทึกซื้อสินค้าเชื่อ

 5.6. เข้า MENU บันทึกรับสินค้าจากการซื้อ

5.7. หน้าจอจะแสดงรายละเอียดสำหรับใส่ข้อมูลการบันทึกรับสินค้า Credit 

5.8. เลือกประเภทหัวเอกสาร ตามใบสั่งซื้อ  พร้อมคลิก หัวเอกสารนั้น ๆ  อันได้แก่

1. เอกสารใบสั่งซื้อ POV รับเข้าสินค้าเป็นหัวเอกสารเป็น RV

2. เอกสารใบสั่งซื้อ PON รับเข้าสินค้าเป็นหัวเอกสารเป็น RN

3. เอกสารใบสั่งซื้อ POE รับเข้าสินค้าเป็นหัวเอกสารเป็น RX

4. เอกสารใบสั่งซื้อ POC รับเข้าสินค้าเป็นหัวเอกสารเป็น CS

5.9.เมื่อคลิกเลือกหัวเอกสารแล้วจะปรากฎรายละเอียดดังภาพ จากนั้นให้คลิกเลือกใบสั่งซื้อสินค้า

5.10. จะปรากฏรายละเอียดใบสั่งซื้อสินค้าที่เป็นของ VENDOR รายนี้ คลิกตรงช่อง สีเหลี่ยม ตามใบสั่งซื้อที่ต้องการ แล้วคลิก OK

5.11. รายการสินค้าตามใบสั่งซื้อจะเข้าหน้าจอใบรับเข้าสินค้าโดยอัตโนมัติ 

5.12. ตรวจสอบจำนวนสินค้า  ราคาสินค้า รายละเอียดต่างๆ ให้ถูกต้องตามใบตรวจรับสินค้า

5.13. กด F5 เพื่อระบุหมายเหตุต่าง ๆ เช่น ผู้รับสินค้า เลขที่ใบสั่งขาย/สั่งจอง ในกรณีที่เป็นสินค้าสั่งพิเศษ ฯลฯ  จากนั้น คลิก ตกลง 

5.14. จากนั้นกด SAVE  เพื่อบันทึกข้อมูลเข้าในระบบ

5.15. เมื่อกด SAVE แล้วจะปรากฏ รายละเอียด ดังนี้

5.16. ตรวจสอบเลขที่เอกสารที่ได้  เลือก Select เป็นใบบันทึกผลการตรวจรับสินค้าเข้าคลัง.BFM คลิก เครื่องหมาย  √ ออกจาก GL Slip Form  คลิก  Preview 

5.17. จะปรากฏรายละเอียดของเอกสาร  คลิก Print

5.18. เลือกประเภทเครื่องพิมพ์ที่ต้องการ  ขนาดกระดาษ จากนั้น คลิก OK 

5.19. จะได้เอกสารใบบันทึกผลการตรวจรับสินค้าเข้าคลัง เพื่อนำส่งให้ Checker เซ็นต์ผู้จ่ายสินค้า   พนักงานคลังเซ็นต์ผู้รับสินค้า  และ End Control เซ็นต์ผู้ตรวจสอบ 

5.20. เก็บรวบรวมเอกสารแนบกับเอกสารการตรวจรับสินค้า ใบกำกับภาษี Vender  เพื่อตรวจสอบ และส่งให้แผนกบัญชีต่อไป

WI-AC-002 การตรวจนับสินค้า

• วัตถุประสงค์ 

• เพื่อตรวจสอบความถูกต้องสินค้าคงคลังเชิงป้องกัน
• เพื่อกำหนดมาตรฐานของกระบวนการและวางแผนการทำงานด้านสินค้าคงคลัง
• เพื่อหาแนวทางป้องกันสินค้าสูญหาย และข้อผิดพลาดจากการทำงานประจำวัน

     2. คำศัพท์ 

• ICC  : Inventory Control coordinator (เจ้าหน้าที่ิสินค้าคงคลัง)
• AVL : พื้นที่ขาย
• BAK : พื้นที่จัดเก็บสินค้า Back Stock (S01: สินค้าหนัก)
• Slottag : ป้ายติดสินค้าเพื่อระบุยอดตรวจนับ
• MC3000 : อุปกรณ์ Mobile ที่ใช้ในการทำงานนับ Stock 
• AC Manager : ผู้จัดการแผนกบัญชี

    3.  หน้าที่และความรับผิดชอบ

• ICC  : วางแผนการตรวจนับสินค้า, ดำเนินการตรวจนับ และสรุปผลการนับเพื่อเสนอปรับปรุง
• Store Staff : เตรียมพื้นที่ตรวจนับ, ตรวจนับสินค้า และรับยอดผลการนับสินค้าระดับชั้ันเก็บ
• AC manager : ผู้ประเมินผลการนับ
• Store manager  :  อนุมัติผลการนับ
• Section manager :  คุมพื้นที่ตรวจนับ, ตรวจนับสินค้า และยอมรับยอดการนับสินค้า ระดับ Section 

นโยบายการตรวจนับสินค้า 

1. สินค้าระดับ A มีการนับสินค้าทุกวันจาก Stockcard (Manual) และมีการทวนสอบจาก ICC ทุกเดือน
2. สินค้าระดับ B มีการตรวจนับสินค้าให้ครบภายใน 3 เดือน 
3. สินค้าระดับ C มีการตรวจนับสินค้าให้ครบภาายใน 6 เดือน 
4. หลังการตรวจนับ มีการยอมรับยอดผลการนับจาก Section manager 
5. มีการปรับปรุงสินค้าให้ตรงกับยอดที่มีการตรวจนับ และผ่านการตรวจสอบภายใน 3 วันหลังจากมีการนับ (ไม่ต้องรอการหาสาเหตุ)
6. ยอดการปรับปรุงผลต่างที่เกิดขึ้น จะต้องตรวจสอบร่วมกัน ทั้ง ICC และ Section manager เพื่อสรุปความผิดพลาดและระบุผู้รับผิดชอบผลต่างที่เกิดขึ้น
7. วิเคราะห์ผลการนับ Stock ในหัวข้อ สินค้าที่ผิดพลาดซ้ำซาก , ความผิดพลาดจากกระบวนการทำงาน , ความผิดพลาดจากพนักงาน และนำเสนอวิธีแก้ไขและป้องกันการเกิดซ้ำทุกครั้งจาก ICC และ Section manager
8. ตรวจนับสินค้าทั้งหมด ทุกครั้งเมื่อมี พนักงานเข้ารับตำแหน่งในพื้นที่ หรือมีการลาออก ทั้งพนักงานบริษัท และพนักงาน PC 

ขั้นตอนหลักการทำงาน

1. วางแผนการตรวจนับสินค้าประจำปี  โดยกระจายแผนออกมาเป็นเดือน โดยให้ครอบคลุมทุก Section manager 
2. สื่อสารแผนการนับ Stock ประจำปี และประจำเดือนไปยัง Section manager 
3. เตรียมพื้นที่ตรวจนับ ตามมาตรฐานการตรวจนับของบริษัท  ICC-SD-001: คู่มือการตรวจนับสินค้า  
4. ดำเนินการตรวจนับตามแผนการตรวจนับ 
5. สรุปผลการนับสินค้า 
6. รับรองผลการนับ
7. ปรับปรุงสินค้าจากการตรวจนับ
8. ติดตามหาสาเหตุผลต่างจากการปรับปรุง
9. ประเมินผลการนับ Stock ประจำเดือน พร้อมวิเคราะห์สาเหตุ, % ความถูกต้องของ Section ที่มีการนับ
10. นำเสนอฝ่ายบริหาร ทั้งการแก้ไขปัญหาและวิธีป้องกันปัญหา

WI-AC-003 Weight Cost (การบันทึกค่าใช้จ่ายในต้นทุนสินค้า)

Weight Cost (การบันทึกค่าใช้จ่ายในต้นทุนสินค้า)

1. วัตถุประสงค์

• ทำให้รายงานกำไรขั้นต้นมีความน่าเชื่อถือและรวดเร็วในการตัดสินใจ
• มีขั้นตอนการจัดการ ค่าใช้จ่ายอื่นๆ ที่เกี่ยวข้องกับต้นทุนสินค้าอย่างเป็นระบบ

2. หน้าที่และความรับผิดชอบ

• GR - รับสินค้าระบุใบกำกับภาษีในใบรับหรือใบขนส่ง
• AC - รับแจ้งหนี้ค่าขนส่ง, ส่งเลขที่ใบรับและค่าใช้จ่ายให้ MC Confirm และออกรายงานทวนสอบค่า………………..ใช้จ่าย ที่บันทึกใน BC กับยอดตั้งหนี้ค่าใช้จ่าย
• MC -  Confirm ค่าใช้จ่าย 

3. ข้อกำหนด 

• ค่าใช้จ่ายที่เกิดขึ้น สามารถอ้างอิง ใบรับสินค้าได้เป็นรายเอกสาร เท่านั้น

4. ขั้นตอนการทำงาน 

• พนักงาน GR รับสินค้า ระบุใบกำกับภาษีในใบรับ หรือ ใบขนส่งให้สามารถอ้างอิงใบแจ้งหนี้ค่าขนส่ง
• เมื่อมีการแจ้งหนี้ค่าขนส่งมาแผนกบัญชี บัญชีต้องอ้างอิงหาใบรับสินค้าที่เกิดค่าขนส่งที่รับแจ้งหนี้มา 
• ส่งเลขที่ใบรับ และค่าใช้จ่ายให้ MC Confirm ค่าใช้จ่าย 
• บันทึกกระจายค่าใช้จ่าย ที่ เมนู จัดซื้อ -> บันทึกต้นทุนแฝง (Weight cost) โดยการระบุประเภทเป็น ทางบัญชี (กระทบกับต้นทุนสินค้า) 
• บัญชีออกรายงานทวนสอบค่าใช้จ่าย ที่บันทึกใน BC กับยอดตั้งหนี้ค่าใช้จ่าย เพื่อทวนสอบค่าใช้จ่ายว่าบันทึก ครบถ้วนหรือไม่

ภาพประกอบ

• หน้าจอบันทึก (Weight Cost)  
  • เมนู จัดซื้อ -> บันทึกต้นทุนแฝง (Weight Cost)

• ตัวอย่างฐานข้อมูลใบรับสินค้า

  จากการบันทึกตัวอย่าง ต้นทุนขนส่ง 1,200 - กระจายไปหาสินค้า IC-003 - 3 รายการใบรับ โดยใช้การกระจายตามมูลค่าใบรับสินค้า ที่ได้เลือกขึ้นมา 

• ตัวอย่างรายงาน กำไรขั้นต้น ก่อนกระจาย 
  • ก่อนกระจาย กำไรได้ 12.15% เทียบกับต้นทุน  และ 10.83% เท่ียบกับยอดรวม
• ตัวอย่างรายงาน กำไรขั้นต้น หลังกระจาย
  • หลังกระจายต้นทุน กำไรที่ได้ ลดลงจาก 12.15% -> 9.61% เทียบกับต้นทุน 

WI-AC-004 การยกเลิกบิลขายภายในวัน

1. วัตถุประสงค์

เพื่อกำหนดมาตรฐานของกระบวนการในการยกเลิก หรือเปลี่ยนแปลงสินค้าที่ลูกค้าทำการจ่ายเงินแล้วภายในวันที่ซื้อ รวมถึงป้องกันสินค้าสูญหายและเกิดข้อผิดพลาดจากการทำงานประจำวัน

    2.   คำศัพท์ 

• IC  : Inventory Control coordinator (เจ้าหน้าที่่ควบคุมสินค้าคงคลัง)

• CA : Cash (แผนกเงินสด)

   3.   หน้าที่และความรับผิดชอบ

• IC  : ตรวจนับสินค้าที่ส่งคืน และตรวจนับสินค้าคงคลัง

• CA : ตรวจเช็คสินค้าที่ส่งคืน 

   4.   ขั้นตอนหลักการทำงาน

1. เมื่อลูกค้า นำสินค้าและใบเสร็จมาแสดงเพื่อยืนยันการคืนสินค้า หรือเปลี่ยนแปลงสินค้าที่แผนก แคชเชียร์ ให้แคชเชียร์ที่ปฏิบัติการอยู่ทำการตรวจเช็ครายการสินค้า จำนวนสินค้า ว่าตรงกับใบเสร็จที่นำมา พร้อมกับตรวจสภาพสินค้าโดยรวมว่าไม่มีความเสียหายใดๆ 

2. ให้พนักงานแคชเชียร์ระบุเหตุผลในการยกเลิกหรือ เปลียนแปลง สินค้าพร้อมทั้งทำการเซ็นต์ชื่อกำกับใบเสร็จนั้นๆด้วยทุกครั้ง

3. เมื่อนำสินค้าที่มีการยกเลิก หรือเปลี่ยนแปลงดังกล่าวกลับไปคืนยังแผนกสินค้านั้นๆ ให้ผู้ดูแลสินค้าที่รับคืนสินค้ากลับเข้าแผนก เขียนระบุว่า “ได้รับสินค้าแล้ว” พร้อมทั้งเซ็นต์ชื่อกำกับด้วยทุกครั้ง

4. จากนั้นให้แจ้งแผนก IC ทำการตรวจนับสต๊อกสินค้า เพื่อจะได้ทราบว่าสินค้าในสต๊อคมีครบตามบัญชี

5. การยกเลิกเอกสารภายในวันที่ซ์้อจะต้องได้รับเอกสารกลับคืนมาครบทั้งชุด

6. กรณีเปลี่ยนเป็นสินค้าตัวใหม่ให้ออกใบกำกับภาษีใหม่หากมีเงินต้องชำระเพิ่มแคชเชียร์ต้องเรียกเก็บเงินเพิ่มตามความเป็นจริง

7. กรณีแลกเปลี่ยนสินค้าใหม่และมีมูลค่าที่ถูกกว่าเดิมและลูกค้าชำระเป็นเงินสดให้แคชเชียร์คืนเงินให้กับลูกค้าได้ แต่หากกรณีที่ลูกค้าชำระด้วยบัตรเครดิตให้พิจารณาจากจำนวนเงินที่ต้องคืนเงินเกิน 500 บาท จะมีค่าธรรมเนียมบัตรเครดิตที่ต้องคิดจากลูกค้า (กรณีลูกค้าซื้อไปผิดเอง) 

8. ให้แคชเชียร์ตรวจสอบทุกครั้งว่าสินค้าที่ต้องการยกเลิกเป็นสินค้าที่สั่งมาพิเศษหรือไม่

9. CAR-CA-005 แคชเชียร์ไม่ได้ยกเลิกเอกสารภายในวัน

(ไม่รับคืนหรือยกเลิกบิลกรณีที่เป็นสินค้าสั่งพิเศษ)

1. ห้ามแคชเชียร์ทำการยกเลิกเอกสารข้ามสาขา (รีโมทเข้ามาผิดสาขา)

WI-AC-005 การขายสินค้า NoVAT

นโยบายการขายสินค้า NoVAT

เพื่อให้มีแนวปฏิบัติเป็นแนวทางเดียวกัน ฝ่ายบัญชีได้ทำเงื่อนไขในการขายสินค้า NoVAT ดังต่อไปนี้

1. เดือน กรกฎาคม 2559 - กันยายน 2559 ให้หยุดออกบิลขาย NoVAT สินค้าทุกชนิดก่อน เพื่อทำการตรวจสอบข้อมูลสต็อคสินค้าเดิมที่ยังมียอดคงค้างเปิดบิล VAT ในระบบให้เรียบร้อย

ยกเว้น

• สินค้าที่ซื้อมาไม่มี VAT และตกลงขายให้ลูกค้า NoVAT (มืดมามืดไป)
• สินค้าทุกชนิดที่ขายให้กับหน่วยงานราชการ (ต้องเขียนบิลตั้งเบิกเป็น VAT และต้องรับของจริงตามบิลตั้งเบิกโดยออกเป็นบิล NoVAT ไปก่อน)

1. ตั้งแต่ วันที่ 1 ตุลาคม 2559 เป็นต้นไป การขายสินค้า NoVAT ให้ปฏิบัติตามเงื่อนไขต่อไปนี้

• สินค้าที่ขาย NoVAT ได้

• สินค้ากลุ่มเหล็กเส้น, เหล็กรูป, ปูนซิเมนต์ถุง
• สินค้าที่ซื้อมาไม่มี VAT และตกลงขายให้ลูกค้า noVAT (มืดมามืดไป)
• สินค้าทุกชนิดที่ขายให้กับหน่วยงานราชการ (ต้องเขียนบิลตั้งเบิกเป็น VAT และต้องรับของจริงตามบิลตั้งเบิกโดยออกเป็นบิล NoVAT ไปก่อน)
• ลูกค้าแจ้งจะใช้ VAT ภายหลังมีกำหนดภายในสิ้นเดือนที่ซื้อเท่านั้น
• สินค้ากลุ่มนี้อนุมัติให้ขายถอด VATได้เฉพาะที่มีหลักฐานการแข่งขันสูงและผ่านการอนุมัติโดยผู้อำนวยการฝ่ายขาย กรรมการรองผู้จัดการ กรรมการผู้ช่วยผู้จัดการ เท่านั้น และมีการหมายเหตุ “ ถอด VAT ” เพื่อสื่อสารไปยังแผนกบัญชีในการดำเนินการต่อไป
• มาตรการควบคุม (ร่าง)
• ออกรายงานแยกตามพนง.ขาย ที่มีสต็อกค้างขาย VAT กลุ่มนี้เกิน 30 วัน
• กำหนดโควต้าสต๊อกค้างเกิน 30 วัน  รวมทุกคนแล้วไม่เกิน 3,000,000 บาท

• สินค้าที่หาผู้ซื้อ VAT ยาก

• ได้แก่สินค้ากลุ่ม ระบบท่อประปา (ข้อต่อ, ข้องอ, ท่อPCV), เพดาน-ฝา-ฝ้า, สี, อุปกรณ์งานเกษตรสินค้าโครงสร้างอื่น
• สามารถขาย NoVAT ได้ แต่ต้องรับผิดชอบหาผู้ซื้อ VAT มาด้วย

• โดยผ่านการอนุมัติจากผู้อำนวยการฝ่ายขาย กรรมการรองผู้จัดการ กรรมการผู้ช่วยผู้จัดการเท่านั้น
• ให้แจ้งรายชื่อลูกค้าที่ต้องการซื้อ VAT กับทางบัญชี ทั้งนี้หากลูกค้าไม่เข้าเงื่อนไขที่ขาย VAT ได้ (ดูข้อที่ 4.) ฝ่ายบัญชีสามารถปฏิเสธการขายนี้ได้ และฝ่ายขายต้องหาลูกค้ารายใหม่มาให้ด้วย โดยกระบวนการนี้จะต้องเสร็จสิ้นภายในเดือนขายนั้นๆ
• สินค้ากลุ่มนี้ไม่อนุญาตให้ขายถอด VAT

• มาตรการควบคุม (ร่าง)
• ออกรายงานแยกตามพนักงานขาย ที่มีสต็อกค้างขาย VAT กลุ่มนี้เกิน 30วัน
• มีโควต้าสต๊อกค้างเกิน 30 วัน รวมทุกคนแล้วไม่เกิน 500,000 บาท

• สินค้าที่ห้ามออกบิล NoVAT (ไม่มีผู้รับซื้อ)
• สินค้ากลุ่มคอนกรีตผสมเสร็จ, สุขภัณฑ์, เครื่องครัว, สินค้าบริการ, กระเบื้องเซรามิค, ประตูหน้าต่างและผลิตภัณฑ์ไม้, วัสดุปิดผิว, เคมีภัณฑ์และอุปกรณ์, หลังคา, ฮาร์ดแวร์-เครื่องเหล็ก, วัสดุปิดผิวอื่นๆ, Tile Accessory,  เครื่องมือช่าง, Bath Fitting, ไฟฟ้าและแสงสว่าง, Bath Accessory และตกแต่งบ้าน, ซิ้งล้างจาน, ครุภัณฑ์, อื่นๆ ไม่ใช่สินค้า
• เงื่อนไขลูกค้าที่ขาย VAT ได้

ขาย VAT ได้	ขาย VAT ไม่ได้
เป็นลูกค้าประจำของบริษัท	ลูกค้าไม่เคยซื้อสินค้าเรามาก่อน
ลูกค้ามีระบบการทำบัญชีที่ดี	ลูกค้ามีระบบบัญชีไม่ดี เช่นผู้รับเหมา หรือลูกค้ารายย่อยเล็กๆ ไม่มีผู้ทำบัญชี
ไม่ถูกตรวจสอบจากสรรพากรในระหว่างที่สั่งซื้อบิล VAT	ลูกค้าที่อยู่ระหว่างถูกสรรพากรตรวจสอบ ไม่ว่ารายเล็กหรือรายใหญ่ มีระบบดีหรือไม่ก็ตาม
มีสถานประกอบการอยู่ในจังหวัดเชียงใหม่	ลูกค้าท้องถิ่น แต่รับงานต่างจังหวัด
ไม่ใช้บิล VAT ที่ต้องการซื้อไปเพื่อเคลมภาษีในหน่วยงานต่างจังหวัด	ลูกค้าต่างจังหวัด มีรับงานที่จังหวัดเรา (ลูกค้ามีชื่อ-ที่อยู่ อยู่ต่างจังหวัด)
ลูกค้าสามารถจ่ายเงินตามมูลค่าเต็มในบิลมาก่อนแล้วโอนคืนให้ภายหลังเช็คผ่าน (กรณีชำระด้วยเช็ค)	ลูกค้าที่ไม่ทำตามเงื่อนไขที่เราเสนอ เช่น ไม่โอนเงินค่าสินค้าตามบิลทั้งหมดก่อนแต่จะจ่ายเฉพาะค่าบิล VAT เท่านั้น

• กรณีขาย VAT ไม่ได้ (บิล VAT เหลือ)
• ออกรายงานสินค้าขาย NoVAT ที่ค้างเปิดบิล VAT รายงานกรรมการผู้จัดการทุกวันเสาร์
• กรรมการผู้จัดการอนุมัติให้เปิดบิล VAT ยื่นภาษีมูลค่าเพิ่มประจำเดือน หรือ คงค้างไว้ก่อน และหาลูกค้ามาซื้อ VAT ที่เหลือนี้ต่อไป

ทั้งนี้นับตั้งแต่วันที่ 1 ก.ค. 2559 เป็นต้นไป

หมายเหตุ    ชื่อลูกค้าที่สามารถซื้อ VAT ได้ (เข้าเงื่อนไข)

1. บจก.กาญจน์กนก พร็อพเพอร์ตี้
2. บจก.ธนาพาณิชย์เชียงใหม่
3. คุณพิเชษฐ์ วงขจิตต์
4. หจก.ภูขวัญ คอนสตรัคชั่น
5. หจก.ว.วัฒนาประสบสุข
6. บจก.เอ็กซีสท์ 97 คอนซัลแตนท์ แอนด์ อาร์คิเทค

WI-AC-006 วิธีการสอบทานการขายและบันทึกรับเงินผ่านบัตรเครดิตและonline

WI-AC-007 กระบวนการตรวจสอบเอกสารประจำวัน

WI-AC-008 กระบวนการตรวจสอบการนับสต๊อกเข้า-ออก ประจำวัน

WI-AC-009 วิธีการตรวจสอบและรับเข้าสินค้าDrop-Ship

WI-AC-010 กระบวนการแก้ไขเอกสาร Posting