# CAR68-CR-006 แจ้งตัดใบมัดจำผิด

**วันที่ 24/05/68**

**แก้ไขปัญหา  ชื่อ/สกุล/แผนก** นส.ณิชชากานต์ ลือชัย **แผนก** พนักงานลูกค้าสัมพันธ์ และ นางสาวศิรดาวรรณ ดิษฐ์บ้านไร่ ตำแหน่ง พนักงานแคชเชียร์  
**เกิดเหตุการณ์อะไร (อธิบาย)**  <span style="text-decoration: underline;"> เนื่องจากได้รับแจ้งปัญหาจากแผนกจัดส่งจะไปส่งสินค้าให้กับลูกค้า บจก.J-PROPERTY HOM แต่ไม่สามารถออกบิลได้เนื่องจากวงเงินไม่พอ จากการตรวจสอบพบว่า พนักงานลูกค้าสัมพันธ์ S01 ได้สั่งสินค้า Back Order อ่างล้างจานสองหลุมลูกค้ายังไม่ได้โอนเงินมัดจำมาแต่แจ้งเลขที่มัดจำที่ผูกกับเลขที่ใบสั่งขาย S02 แคชเชียร์จึงตัดมัดจำผิด ส่งผลกระทบทำให้วงเงินมัดจำของ S02 ไม่เพียงพอกับการออกบิลและกระทบกับคิวจัดส่งตามที่ได้นัดหมายกับลูกค้าไว้</span>

<table border="1" id="bkmrk-%E0%B8%AA%E0%B8%B2%E0%B9%80%E0%B8%AB%E0%B8%95%E0%B8%B8%E0%B8%82%E0%B8%AD%E0%B8%87%E0%B8%9B%E0%B8%B1%E0%B8%8D%E0%B8%AB%E0%B8%B2-%E0%B8%A1%E0%B8%B2%E0%B8%95%E0%B8%A3%E0%B8%81" style="width: 100%; height: 138.987px;"><colgroup><col style="width: 53.7417%;"></col><col style="width: 46.2345%;"></col></colgroup><tbody><tr style="height: 29.7875px;"><td class="align-center" style="height: 29.7875px;">**สาเหตุของปัญหา**</td><td class="align-center" style="height: 29.7875px;">**มาตรการแก้ไขปัญหา**</td></tr><tr style="height: 109.2px;"><td style="height: 109.2px;">1. ใบมัดจำไม่ได้ล็อกไว้ พนักงานไม่ได้สังเกตุว่ามีการผูกมัดจำกับใบสั่งขายอื่นไว้แล้ว
2. แคชเชียร์ไม่ได้ตรวจสอบก่อนทำการตัด

</td><td style="height: 109.2px;">1. แจ้ง IT ให้แก้ไขเรื่องการล็อกใบมัดจำที่มีการผูกใบสั่งขายไว้
2. พนักงาน CR ต้องตรวจการโอนเงินที่มีการทำ Back Order ไว้โดยไม่ยุ่งกับใบมัดจำอื่นที่ไม่ใช่มัดจำสินค้าของตนเอง เว้นแต่ยอดเงินคงเหลือแล้วลูกค้ายินยอม
3. แคชเชียร์ตรวจสอบใบมัดจำว่ามีการผูกกับใบสั่งขายอื่นหรือไม่

[Link คู่มือการตัดมัดจำ](https://book.nopadol.com/link/381#bkmrk-%E0%B8%81%E0%B8%B2%E0%B8%A3%E0%B8%95%E0%B8%B1%E0%B8%94%E0%B9%80%E0%B8%87%E0%B8%B4%E0%B8%99%E0%B8%A3%E0%B8%B1%E0%B8%9A%E0%B8%A1%E0%B8%B1%E0%B8%94%E0%B8%88%E0%B8%B3)

</td></tr></tbody></table>

การจัดทำขั้นตอนและคู่มือการตรวจสอบ "ใบมัดจำก่อนออกบิล" เป็นสิ่งสำคัญในการควบคุมภายในและป้องกันความผิดพลาดในการออกใบแจ้งหนี้หรือใบเสร็จ โดยขั้นตอนเหล่านี้ควรชัดเจน มีระบบ และสามารถตรวจสอบย้อนกลับได้

---

#### **✅ ขั้นตอนและคู่มือการตรวจสอบใบมัดจำก่อนออกบิล**

##### **1. ตรวจสอบเอกสารใบมัดจำ (Deposit Slip / ใบรับเงินล่วงหน้า)**

- ตรวจสอบความครบถ้วนของข้อมูลในใบมัดจำ เช่น:
    
    
    - ชื่อผู้ชำระเงิน
    - เลขที่เอกสาร
    - วันที่
    - รายการสินค้า/บริการ
    - จำนวนเงินที่ชำระ
    - เงื่อนไขการมัดจำ (ถ้ามี)

##### **2. ตรวจสอบยอดเงิน**

- เปรียบเทียบยอดมัดจำกับยอดที่ระบุในระบบบัญชี/โปรแกรม ERP
- ตรวจสอบว่าเป็นยอดมัดจำสุทธิหลังหักภาษีหัก ณ ที่จ่ายหรือไม่ (ถ้ามี)

##### **3. ตรวจสอบความสอดคล้องกับใบเสนอราคา** 

- ตรวจสอบว่าใบมัดจำตรงกับ:
    
    
    - เลขที่ใบเสนอราคา หรือเลขที่สัญญา
    - เงื่อนไขการชำระเงิน
    - รายการสินค้า/บริการ

##### **4. ตรวจสอบสถานะของใบมัดจำ**

- ตรวจสอบว่า:
    
    
    - ได้รับเงินจริงแล้วหรือยัง (ดูจากสลิปโอน / รายการใน statement)
    - ยังไม่ถูกนำไปใช้หักล่วงหน้าในบิลอื่น

##### **5. บันทึกข้อมูลในระบบ**

- ตรวจสอบว่าใบมัดจำถูกบันทึกเข้าระบบบัญชีหรือระบบ ERP แล้วหรือยัง
- หากยัง ให้ดำเนินการบันทึกก่อนออกบิล

##### **6. อ้างอิงใบมัดจำในการออกบิล**

- นำข้อมูลใบมัดจำมาอ้างอิงในใบแจ้งหนี้/ใบเสร็จ
- ระบุยอดที่หักล่วงหน้า (ถ้ามี)
- แสดงเลขที่ใบมัดจำในใบแจ้งหนี้เพื่อความชัดเจน

##### **7. การอนุมัติ**

- ให้หัวหน้าฝ่ายบัญชีหรือผู้มีอำนาจตรวจสอบความถูกต้องก่อนอนุมัติออกบิล
- แนบเอกสารประกอบ เช่น สำเนาใบมัดจำ, ใบเสนอราคา, หลักฐานการโอนเงิน

---

#### 📝 ตัวอย่างฟอร์มเช็กลิสต์การตรวจสอบใบมัดจำ

<table id="bkmrk-%E0%B8%A3%E0%B8%B2%E0%B8%A2%E0%B8%81%E0%B8%B2%E0%B8%A3%E0%B8%95%E0%B8%A3%E0%B8%A7%E0%B8%88%E0%B8%AA%E0%B8%AD%E0%B8%9A-%E0%B8%95%E0%B8%A3%E0%B8%A7%E0%B8%88%E0%B9%81%E0%B8%A5"><thead><tr><th>รายการตรวจสอบ</th><th>ตรวจแล้ว (✓)</th><th>หมายเหตุ</th></tr></thead><tbody><tr><td>ใบมัดจำครบถ้วน ถูกต้อง</td><td> </td><td> </td></tr><tr><td>ยอดเงินตรงตามระบบบัญชี</td><td> </td><td> </td></tr><tr><td>อ้างอิงใบเสนอราคา/สัญญาได้</td><td> </td><td> </td></tr><tr><td>ได้รับเงินเข้าบัญชีเรียบร้อยแล้ว</td><td> </td><td> </td></tr><tr><td>ยังไม่ถูกนำไปใช้ในบิลอื่น</td><td> </td><td> </td></tr><tr><td>มีการบันทึกในระบบแล้ว</td><td> </td><td> </td></tr><tr><td>แนบเอกสารประกอบครบ</td><td> </td><td> </td></tr><tr><td>ตรวจสอบและอนุมัติโดยหัวหน้า</td><td> </td><td> </td></tr></tbody></table>

---

**![](https://lh7-rt.googleusercontent.com/slidesz/AGV_vUc9sBWP5gl5KJ4yDliv5qBzR1MRuPqFnIQ2qouP1k185jyCu-sKxl_BAqpGiYj_Awm1LLghl64DBkCaA1ZqJx6I6W_AGtTOuakAJXSjVP56EObBAGe_J9KZ1OgJCeSRK2Xwc8umfQ=s2048?key=Qnr1TJveE49gwNSbG6nfHvg_)**

****![](https://lh7-rt.googleusercontent.com/slidesz/AGV_vUd4pjYu_7RcruqpU_ZPYHUBAK28uESsiakMSIsWjKj-ftpiflQgp6qBu-Bx16r6s70ekF5uUQkVqriA5z4JN5OvxDyMUWuWNmF9bvdHsTGcPW9O7kFl5yXYvrWFI480x5obwfYxzw=s2048?key=Qnr1TJveE49gwNSbG6nfHvg_)****

******![](https://lh7-rt.googleusercontent.com/slidesz/AGV_vUeprP5OqohfDna3e7vNO2km0t5bxIv9P4Xn8Ofu5xdkMqRCRgINMlVifAkrqbfQ3j6OWEnwVM8Nx6PKVQn535UIzB1XwNBlFpXeQ-NMgDcCXculUytCouiH6SBBBQpw8k4RZyCUSw=s2048?key=Qnr1TJveE49gwNSbG6nfHvg_)******

********![](https://lh7-rt.googleusercontent.com/slidesz/AGV_vUch-7DbbJwAFW6IY2bcebsOf3h2Ofx3Y7OFtBRKDt6cwjI3AREHr3A7-0TCzDkvr9CtjC_8lb9yWdQMLQ14q4iHYbx4ZzLJHsHnvLx7LxwXMe0EJ7D4HdpMipnwsbq8QYpqunA3tw=s2048?key=Qnr1TJveE49gwNSbG6nfHvg_)********