PAR2568-IC-004 จัดทำมาตรการควบคุมตรวจสอบสต๊อกสินค้าที่พนักงานไม่ได้รายงานตามจริงและปัญหาการรับเข้าสินค้าไม่ครบถ้วน

วันที่ออกเอกสาร 18/11/68

ชื่อ/สกุล/แผนก แผนกบัญชีสินค้าคงคลัง

เหตุการที่เกิดขึ้น
จากปัญหา นายกิตติศักดิ์ เขื่อนคำ พนักงาน PC DOS ทุจริตขโมยสินค้าปั๊มน้ำและตรวจสอบภายหลังพบว่ามีสต๊อกในความดูแลพนักงานสูญหายมูลค่า 40,976 บาท ซึ่งผลการตรวจนับไตรมาสไม่พบปัญหามาก่อนรวมถึงเมื่อวันที่ 08/11/68 ได้พบปัญหาเพิ่มคือ ขนส่งบริษัท ธรรมสรณ์ ได้มาส่งสินค้าคือ ถังบำบัด DOS จำนวน 7 ถัง แต่ส่งให้ไม่ครบ มาส่งแค่ 6 ถัง จึงขอให้แผนกบัญชีสินค้าคงคลังจัดทำกระบวนการหรือมาตรการป้องกันปัญหาสต๊อกสูญหายสินค้าที่มีมูลค่ารวมถึงการสุ่มตรวจสอบการรับเข้าสินค้า และลงเวลาการรับสินค้าของ GR

วินิจฉัยสาเหตุของปัญหา

มาตรการแก้ไขปัญหา/ป้องกัน

1.) พนักงานไม่รายงานผลการตรวจนับตามจริง ผู้ดูแลสินค้านับเอง

2.) การรับเข้าสินค้าไม่ได้ตรวจสอบจำนวนสินค้าเข้าจริง

1.1) สุ่มตรวจนับให้มีการบันทึกเวลา-รูปภาพหรือหมายเลขกล้องวงจรปิดที่มีการตรวจนับ

1.2) แยกผู้ตรวจนับออกจากผู้ดูแลสินค้า

1.3) บังคับระบบ “ตรวจซ้ำ 2 ขั้นตอน” สำหรับสินค้าเสี่ยงสูง ออกรายงานสินค้าเฝ้าระวัง โดย จับคู่สลับกันตรวจ

2.1.) เพิ่มกระบวนการ บังคับตรวจนับต่อหน้าขนส่ง 100% ไม่เซ็นรับจนกว่าจำนวนจริงจะตรงกับใบส่งของ

2.2) เอกสารการรับเข้าสินค้า ให้ระบุเวลาลงสินค้าพร้อมมีรูปภาพประกอบการรับสินค้าทุกครั้ง สินค้าที่มาลงต้องถูกต้องตามใบสั่งซื้อ

และลงเวลา GR ตามเวลาจริงในวันนั้น